Buchhaltung: Aktivierung und Einrichtung von Debitoren und Kreditoren
In diesem Artikel geht es um die Aktivierung und Einrichtung von Debitoren und Kreditoren mit Fibufix.
Vielleicht lohnt es sich, für jeden Kunden ein individuelles Debitorenkonto anzulegen oder Sie möchten lieber ein Sammelkonto nutzen. Gegebenenfalls gibt es bereits einen Bestand an Kunden, den Sie nur noch importieren wollen. Hier erfahren Sie die Möglichkeiten und die Herangehensweise in Fibufix.
Wo werden Debitoren und Kreditoren aktiviert?
Über die Einstellungen können Sie in die Buchhalterische Einstellungen navigieren, dort finden Sie die beiden Sektionen “Debitoren” und “Kreditoren”. Hier können Sie jeweils auswählen, ob Sie Debitoren und Kreditoren im Modus “selektiv” oder “Sammelkonto” aktivieren wollen.
Wichtig: Die Einnahmenüberschussrechnung (EÜR) steht in den Auswertungen nur bei deaktivierter Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung zur Verfügung.
Unterschiede “Sammelkonto” und “selektiv”
Sobald für einen bestimmten Kunden ein spezifisches Debitorenkonto existiert oder für einen bestimmten Lieferanten ein spezielles Kreditorenkonto, wird dieses automatisch ausgewählt, wenn eine entsprechende Eingangs- oder Ausgangsrechnung importiert wird.
Eine Unterscheidung zwischen den beiden Modi “Sammelkonto” und “selektiv” gibt es nur, wenn für eine Gegenpartei kein Debitor oder Kreditor existiert.
selektiv:
Wenn für eine Rechnung kein Debitor oder Kreditor existiert, wird im Modus “selektiv” die Rechnung nicht automatisch debitorisch oder kreditorisch erfasst. Sie kann entweder an der Zahlung verbucht werden oder muss manuell einem Debitoren oder Kreditoren zugewiesen werden. Natürlich kann am Beleg auch ein neuer Debitor oder Kreditor angelegt werden.
Sammelkonto:
Wenn für eine Rechnung kein individueller Debitor oder Kreditor existiert, wird im Modus “Sammelkonto” automatisch das Debitoren-Sammelkonto (10000) bzw. Kreditoren-Sammelkonto (70000) zur Erfassung vorgeschlagen. Über den Modus “Sammelkonto” kann ich also sicherstellen, dass sämtliche Ausgangsrechnungen debitorisch und sämtliche Eingangsrechnungen kreditorisch verbucht werden.
Natürlich kann auch hier am Beleg mit wenigen Klicks ein neuer Debitor/Kreditor angelegt werden.
Einrichtung von Debitoren und Kreditoren
Wenn Sie jede Eingangsrechnung auf dem Sammel-Kreditoren und jede Ausgangsrechnung auf dem Sammel-Debitoren erfassen wollen, reicht die Aktivierung in den Einstellungen aus.
Wenn Sie allerdings für wiederkehrende Lieferanten oder Ihre Stammkunden individuelle Kreditoren und Debitoren anlegen wollen, haben Sie folgende Möglichkeiten:
Anlegen von D-/K-Konten in den Einstellungen:
In den Einstellungen können Sie unter “Kontenverwaltung” nach einem Klick auf "+ Neues Konto" in dem Dropdown der Kontotypen auswählen, ob Sie ein Kreditoren- oder ein Debitorenkonto anlegen wollen. Im Anschluss öffnet sich ein Dialogfenster und Sie können die Stammdaten erfassen.
Anlegen von D-/K-Konten am Beleg:
Alternativ haben Sie die Möglichkeit, einen neuen Debitoren oder Kreditoren direkt am zugehörigen Beleg anzulegen. Hierfür klicken Sie unter “Dokumente” bzw. “Belege” in den Eingangsrechnungen einfach auf das Feld “Kreditor zuweisen” → “Neuen Kreditor anlegen” und in den Ausgangsrechnungen auf “Debitor zuweisen” → “Neuen Debitor anlegen”. Es öffnet sich ein Dialogfenster, in welchem Sie die am Beleg bereits erkannten Stammdaten prüfen und ggf. vervollständigen können, um einen neuen Debitor/Kreditor anzulegen.
Import von D-/K-Konten als CSV:
Wenn Sie bereits Debitoren- und Kreditorenkonten in einem anderen System führen und Kontonummern und Bezeichnungen der Konten exportieren können, können Sie diese Daten über unsere Importschnittstelle importieren.
